酒店餐饮出纳做账流程新手必看
一体化会计做账流程？
一体化会计做账流程？
1、根据出纳审核的各种原始凭证，审核无误后，编制记账凭证。
2.根据会计凭证登记各种明细账。
3.月末计提、摊销、结转会计凭证，汇总所有会计凭证，编制会计凭证汇总表，根据会计凭证汇总表登记总账。
4.结算和对账。确保账证相符、账实相符、账账相符。
5、会计报表的编制，要做到数字准确，内容完整，并进行分析。
6.将会计凭证装订成册，妥善保管。
餐饮业的出纳流程具体是什么？
(一)现金收入清点、整理程序出纳与出纳领班一起，将前一天放入保险柜的现金袋打开，核对现金金额与现金袋上记录的金额是否一致。现金和现金收入交付记录簿中记录的金额是否一致。(二)出纳和会计程序设计；;收银员的现金记录。;的现金记录表分为两部分:第一部分是实收现金部分，反映酒店各业务部门、班次、出纳的实收现金；第二部分是应收现金部分，反映酒店各业务部门、各班次、各收银员应收账款的真实数量。出纳根据现金收发记录簿核对每班各出纳付出的现金，财务部出纳根据现金收发记录汇入此表，此记录表的总金额即为当日应存入银行的现金收入总额。(三)现金收入日报表的编制程序现金收入日报表是在填写《出纳与会计》的基础上编制的。;现金记录表。这不仅仅是收银员的补充说明。;记录表格，也是总结。当日收银员根据客房餐饮收入填写现金存款单，将支票入账单送银行，然后制作客房餐饮现金收入记录作为原始凭证，供财务部编制现金输入凭证。(四)平衡检查1。目的是防止收银员 的付款凭证(声明)被泄露给出纳或审计。2.出纳将开箱当天收到的付款凭证(付款结算单)汇总后送审计员进行余额核对。审核员应与出纳核对付款人当天上交的付款凭证的审核复印件。;■复印件由出纳一一递过来，并加盖私人。如果付款凭单只有出纳 的和无审计，它应登记为正数在 差异登记表及如果审计是链接的，而出纳不是，它应该在 差异登记表及。报名日期以付款凭证(付款报告)日期为准。3.在登记表中，付款凭证(付款报告)分为前台收银组、餐厅收银组、其他部门、合作部门四部分进行登记。在填写登记表的过程中，缴费人的姓名和数字金额必须正确、清晰，正负数字要清晰，每个正负数字要一致。4.如果清单中的付款凭证(付款结算单)第二天还没有登记差额，就要立即查明原因。如果是登记错误，应立即更正，并在更改的地方盖章。私章后，在备注栏说明原因；如果凭证没有送达，立即查明原因，尽快解决。余额核对完成后，将凭证退回出纳；月底登记完余额核对单后，要交给会计存档。㈤编制每日银行对账单的程序。每日银行对账单是根据酒店在银行开设的不同账户建立的。根据实际存款情况，账户对账单分为两部分。1.收入部分:根据每日现金收入记录的内容填写，括号内的金额反映，根据该金额转入银行日报表；支出部分:根据当日各银行支出金额逐一填写。(六)现金支出费用报销程序大楼现金支出由各业务部门填写。根据不质，部门经理同意，财务部经理审核，总经理或总经理 在收银台接收现金之前，经其书面授权人批准。;的办公室。出纳收到报销凭证后，首先检查签字手续是否齐全，验收手续是否完备。核实后，出纳可以承诺现金。出纳将当天的现金支付凭证汇总，送财务部经理审批。会计会核对无误，开出现金支票补充备用金。差旅费报销现金费用的程序:1。员工出差可以借钱，不能借钱。如果他们需要借款，必须填写一张借条，然后提交总经理审批签字，再提交财务审核。确认后，收银员会将钱发出。2.员工出差回来后，应如实填写付款凭证，并在凭证背面加盖收据或发票，先由见证人签字，再由总经理签字，会计审核后由出纳报销。(七)登记现金簿程序登记日记账应根据业务内容逐笔登记。注册业务概要应简明扼要，数字不得涂改。如果出现配准错误，应采用正确的校正方法进行补救。登记账目时，要以有借有贷、贷款必须对等为原则，做到日结日结。现金账户的余额是固定数额的营运资金。(八)备用金抽查工作程序出纳应会同审计主管不定期对酒店内部流动资金进行抽查，监督检查各岗位流动资金有无被挪用或被白条清偿的情况。抽查前，应做好保密工作，以反映真实性。工作程序如下:首先清点各岗位保管箱内的所有现金，按照票面面额的顺序逐一填写零用现金核对单，计算定额，应与领取的零用现金之和及本班的现金报表相符。如有不一致，属于长短段。当有长时间付款时，应立即开具正式财务收据，并将超出部分上缴；如发生短付，出纳本人和部门负责人负责写出书面报告，明确短付原因，提交财务部，提出处理意见。(9)处理出纳工作流程；;短款和长款当天由财务部核实，一旦出纳与付款人之间有任何差异。;的实际现金数额和电脑记录，这是短期和长期付款。当有一个很长的段落时，应通过会计处理并进行转移进入酒店的营业外收入；当出现短缺时，日常审计员将填写短缺报告并提交给审计主管，审计主管将督促我编写短缺报告并向财务部经理提出处理意见。原则上所有短款由个人补偿，并开具财政部门正式收据冲抵短款金额。(XI)支票接收和结算程序1。采购员根据当天要采购的具体内容从财务部领取支票。签发支票前，银行柜员应检查采购订单或报告是否完整，金额是否一致，经核实后方可签发支票。2.签发支票时，需要正确使用支票打印机，填写日期、金额、用途和密码。3.签发支票时，必须在支票薄上逐项登记支票登记簿 根据金额和采购单位。4.支票存根退回时，检查项目是否齐全，发票金额是否与存根金额一致，并在 支票登记簿 。5.结账时，银行出纳要对发票进行核对，主要包括以下几个方面:(1)核对发票的真伪；(二)发票的开具日期；(三)货物的名称；(4)数量和单价；(5)文字和数字金额是否一致；(12)外币业务流程；(1)总出纳每天早上与出纳主管一起打开外币保险柜，核对外币金额；(1)按照水费单的顺序号逐一核对。(2)每天检查外币现金和支票是否与外币兑换业务相符。(3)检查每张现金和支票的现价或卖价是否等于兑换成外汇的金额。2.核实无误后，签字确认，存入本公司 的外币账户，并将有关凭证交会计进行核算。